Lavado de activos
riesgos y consecuencias socioeconómicas en la frontera colombo-venezolana
Resumen
El siguiente artículo de revisión documental analiza los riesgos y consecuencias socioeconómicas del lavado de activos en la zona fronteriza de Colombia y Venezuela (Norte de Santander-Táchira), por medio de la minería de textos y la exploración documental, con la finalidad de identificar los principales efectos negativos que trae consigo el blanqueo de capitales en el desarrollo del país y las consecuencias adversas que dicha actividad acarrea para el crecimiento económico de la región; se caracterizan factores específicos, como la economía subterránea, y los efectos desfavorables para el desarrollo de la sociedad. Se llega a la conclusión de que en las zonas fronterizas tiene mayor incidencia esta práctica delictiva, ya que el contrabando, que es una forma frecuente de blanquear capital, está allí más presente que en zonas céntricas del país. Esto puede deberse a la dificultad, por parte del Estado, de auditar las operaciones bilaterales fronterizas.
Descargas
Referencias bibliográficas
Bayona, J., Gutiérrez, J. A. (2018). El sistema antilavado de activos (ala) y contra la financiación del terrorismo (cft) en Colombia. Economía y seguridad en el postconflicto, 289 .
Castrillón, J. y Valencia, J. (2019, febrero). Reconfiguración de la frontera Norte de Santander-Táchira: ilegalidad, crimen organizado y corrupción (Reconfiguration of the Northern Border in Norte De Santander-Táchira: Illegality, Organized Crime and Corruption). Ópera, 24, 157-177. https://doi.org/10.18601/16578651.n24.09
Centro de Estudios Económicos. (2018, mayo). Havocscope Global Market Information. ANIF. https://www.anif.com.co/
Cortés García, Javier. Aspectos jurídicos y criminológicos del tipo básico del delito de blanqueo de capitales. Granada: Universidad de Granada, 2021. [http://hdl.handle.net/10481/69101]
Fernández, G. M., Muñoz, M. T., Nina, D. A., Villa, M. V., Lombeida, M. E. y Lema, M. (2018). Causas del comercio informal y la evasión tributaria en ciudades intermedias. Espacios, 39(41), 4.
Gómez, R. M. (2020). Economía subterránea y lavado de activos: un análisis documental [Tesis de pregrado. Universidad Pontificia Bolivariana, Escuela de Economía, Administración y Negocios. Facultad de Negocios Internacionales, Medellín].http://hdl.handle.net/20.500.11912/7809
González, M. M. (2018). Análisis de la reciente reforma en materia de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo. Cont4bl3, (68), 34-39.
Hernández, H. A. (2020). Los delitos económicos en la actividad financiera. 10a. ed. Ediciones Jurídicas Gustavo Ibáñez.
Hoyos, N. L. (2019). Elaboración de un modelo de segmentación de jurisdicciones que aporte a la identificación de riesgos de lavado de activos y financiación del terrorismo por este factor en una institución microfinanciera de la ciudad de Popayán [Proyecto de grado. Fundación Universitaria de Popayán, Facultad de Ciencias Contables Económicas y Administrativas, Programa de Contaduría Pública. Popayán).
La Opinión. (2018). Violencia social se disparó en Norte de Santander en 2017. La Opinión. https://www.laopinion.com.co/region/violencia-social-se-disparo-en-norte-de-santander-en-2017
La Opinión. (2021, diciembre). Economía subterránea. La Opinión. https://www.laopinion.com.co/editorial/economia-subterranea
La República. (2017, 29 de mayo). Reducción del efectivo y tamaño de la economía subterránea en Colombia La República.
Leal, T. Z. y Vásquez, R. D. (2020). Lavado de activos y financiación del terrorismo vs. desarrollo económico de Colombia. Verba luris, (44), 4-43.https://doi.org/10.18041/0121-3474/verbaiuris.44.6865
Medina, L., & Schneider, M. F. (2018). Shadow economies around the world: what did we learn over the last 20 years? International Monetary Fund. https://doi.org/10.2139/ssrn.3124402
Melgarejo, N. E. (2022). La responsabilidad penal de la persona jurídica en una investigación por lavado de activos. http://repositorio.ulasamericas.edu.pe/handle/upa/2012
Ministerio de Justicia y del Derecho. (2017). Modelo de administración del riesgo lavado de activos y financiación del terrorismo (LA / FT) para el sector inmobiliario.
Muñoz, L. S. y Bautista, V. K. (2018). Conocimiento del lavado de activos en Colombia: enfoque a las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) y normatividad nacional [Tesis de especialización. Universidad La Gran Colombia, Bogotá].
Núñez, J. A., Palomo, Y. S. C. y Untiveros, J. E. N. (2020). Lavado de activos y la incautación de bienes como medida cautelar. Vox Juris, 38(2), 91-119.https://doi.org/10.24265/voxjuris.2020.v38n2.06
Observatorio de Lavado de Activos y Extinción de Dominio. (2020). Lavado de activos y extinción de dominio. Universidad del Rosario, UR-LAFT.
Osorio, J. D. (2020). Prevención, detección y sanción del lavado de activos en Colombia: papel que desarrollan las entidades financieras.
Quiñónez, H. S. R., Gómez, G. B. y Sánchez, O. M. G. (2021). Clasificación del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo en Colombia en 2019. Cuadernos de Contabilidad, 22. https://doi.org/10.11144/Javeriana.cc22.crla
Sadia, S., Fauzia, M. y Sehar, Z. (2021). Money Laundering: A Thought-Provoking Crime. In A. Rafay (Ed.), Money Laundering and Terrorism Financing in Global Financial Systems (pp. 1-29). IGI Global.https://doi.org/10.4018/978-1-7998-8758-4.ch001
Santiago, D. E. (2020). Las criptomonedas y el delito de lavado de activos, Callao 2018-2020.
Sepúlveda, J. D. (2019). Aplicabilidad de la ley 1762 de 2015 para la prevención, control y sancióndel contrabando en el área metropolitana de Cúcuta, departamento Norte de Santander. https://hdl.handle.net/10901/19013
Sistema Nacional ALA / CFT. (2021). Conpes 4042. UIAF.
Villar, L., Steiner, R., Taboada, B., Jaramillo, J., Villamizar, M. y Carrasquilla, A. (2022). Economía subterránea en Colombia 1976-2003: una medición a partir de la demanda de efectivo. Informe de Política Monetaria.
Yama, J. E. (2023). Informalidad en la frontera colombo venezolana y sus repercusiones en las operaciones de comercio exterior, durante el periodo 2020-2021.Universidad de Santander.
Zabala, T. D. (2019). Mitigación del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo. Catálogo Editorial, 1(376), 1-80. https://doi.org/10.15765/poli.v1i376.2042.
Derechos de autor 2023 Revista de Relaciones Internacionales, Estrategia y Seguridad
![Creative Commons License](http://i.creativecommons.org/l/by-nc-nd/4.0/88x31.png)
Esta obra está bajo una licencia internacional Creative Commons Atribución-NoComercial-SinDerivadas 4.0.